北京市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于深化企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理改革工作有關(guān)事項(xiàng)的通知

各市管企業(yè)：

　　按照以管資本為主加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管的工作要求，為進(jìn)一步完善企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理方式，優(yōu)化資產(chǎn)評(píng)估管理工作流程，落實(shí)資產(chǎn)評(píng)估監(jiān)管責(zé)任，提升資產(chǎn)評(píng)估監(jiān)管效能，現(xiàn)將深化企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理改革工作有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、調(diào)整核準(zhǔn)備案管理權(quán)限

　　（一）調(diào)整內(nèi)容

　　經(jīng)市政府、市國(guó)資委批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)行為涉及的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目由市國(guó)資委負(fù)責(zé)核準(zhǔn)；除核準(zhǔn)以外的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目由市管企業(yè)負(fù)責(zé)備案。

　　市國(guó)資委核準(zhǔn)項(xiàng)目涉及的經(jīng)濟(jì)行為包括但不限于以下事項(xiàng)：

　　1.轉(zhuǎn)讓所出資企業(yè)、所屬重要企業(yè)產(chǎn)權(quán)事項(xiàng)；

　　2.因增資導(dǎo)致所出資企業(yè)股東及持股比例發(fā)生變化以及所屬重要企業(yè)增資事項(xiàng)；

　　3.集團(tuán)外部非公開(kāi)協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)、非公開(kāi)協(xié)議方式增資事項(xiàng)；

　　4.國(guó)有股東所持上市公司股份向本企業(yè)集團(tuán)外的非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)；

　　5.國(guó)有股東與非控股上市公司資產(chǎn)重組或國(guó)有股東與所控股上市公司進(jìn)行資產(chǎn)重組，屬于中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的重大資產(chǎn)重組范圍的事項(xiàng)；

　　6.國(guó)有股東所持上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)；

　　7.國(guó)有股東間接受讓上市公司股份事項(xiàng)；

　　8.上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)涉及受讓方為境外投資者的事項(xiàng)；

　　9.京內(nèi)土地房屋資產(chǎn)處置，即土地再利用以及土地房屋轉(zhuǎn)讓?zhuān)ê型恋胤课葙Y產(chǎn)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓失去控股權(quán)、合資合作或土地作價(jià)入股失去控股權(quán)等事項(xiàng)；

　　10.其他法規(guī)、規(guī)章或規(guī)范性文件規(guī)定須經(jīng)市政府和市國(guó)資委批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)行為。

　?。ǘ┱{(diào)整范圍

　　綜合考慮目前企業(yè)管理基礎(chǔ)水平以及資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)工作等實(shí)際情況，并注重與已開(kāi)展的各類(lèi)國(guó)資國(guó)企改革試點(diǎn)工作相銜接，按照先部分授權(quán)后全面實(shí)行的原則，分批調(diào)整管理權(quán)限（第一批授權(quán)名單附后，以下統(tǒng)稱(chēng)授權(quán)企業(yè)，其他企業(yè)統(tǒng)稱(chēng)非授權(quán)企業(yè)），根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估管理工作質(zhì)量，動(dòng)態(tài)調(diào)整授權(quán)范圍，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，適時(shí)將調(diào)整權(quán)限范圍擴(kuò)大至全部市管企業(yè)。

　　（三）工作要求

　　授權(quán)企業(yè)作為資產(chǎn)評(píng)估管理工作的責(zé)任主體，應(yīng)當(dāng)明確工作機(jī)制，落實(shí)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定做好資產(chǎn)評(píng)估備案管理工作，及時(shí)批復(fù)所屬企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案申請(qǐng)，備案管理權(quán)限不得下放。非授權(quán)企業(yè)應(yīng)參照本通知要求，盡快建立健全內(nèi)部制度，提高資產(chǎn)評(píng)估管理工作水平，做好承接資產(chǎn)評(píng)估管理權(quán)限的準(zhǔn)備工作。

　　二、建立健全工作規(guī)范

　　市管企業(yè)應(yīng)建立健全企業(yè)內(nèi)部國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理工作制度，包括但不限于以下內(nèi)容：

　?。ㄒ唬┐_定職責(zé)部門(mén)，設(shè)置資產(chǎn)評(píng)估專(zhuān)職崗位，配備專(zhuān)人管理資產(chǎn)評(píng)估工作。按照有關(guān)規(guī)定程序和要求刻制“XX（單位名稱(chēng)）國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案專(zhuān)用章”（即專(zhuān)用章名稱(chēng)），并將資產(chǎn)評(píng)估管理工作制度及備案專(zhuān)用章印模報(bào)市國(guó)資委備案。

　?。ǘ┙①Y產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘管理制度，明確資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘條件，完善資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘工作程序，按照“公開(kāi)、公平、公正”的原則建立資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備選庫(kù)，開(kāi)展資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評(píng)價(jià)工作，關(guān)注資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)違法違規(guī)

　　行為及受處罰情況。根據(jù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評(píng)價(jià)結(jié)果、資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)需要和實(shí)際工作情況，對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備選庫(kù)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，原則上每2年調(diào)整一次，并將備選庫(kù)名單及調(diào)整情況報(bào)市國(guó)資委備案。

　　（三）建立資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目公示制度，依法保障資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目相關(guān)各方的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，具體包括：

　　公示范圍，包括市管企業(yè)、評(píng)估委托方、被評(píng)估單位等，涉及國(guó)家秘密或企業(yè)商業(yè)秘密的應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部可知悉范圍內(nèi)公示。

　　公示途徑，包括企業(yè)內(nèi)部信息系統(tǒng)、公示欄、書(shū)面文件等。

　　公示內(nèi)容，包括經(jīng)濟(jì)行為批準(zhǔn)文件、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘方式及資質(zhì)、報(bào)告摘要、特別事項(xiàng)說(shuō)明、資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果匯總表等。

　　公示期限，一般不得少于5個(gè)工作日。

　　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理公示反饋意見(jiàn)，公示結(jié)論及反饋意見(jiàn)處理情況作為資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案的必要文件。

　?。ㄋ模┩晟苾?nèi)部審核機(jī)制，建立內(nèi)部會(huì)審及專(zhuān)家評(píng)審制度，規(guī)范備案審核程序。市管企業(yè)要認(rèn)真組織資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的審核，可以根據(jù)實(shí)際情況，整合內(nèi)部資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)審計(jì)、法務(wù)監(jiān)察等部門(mén)以及中介機(jī)構(gòu)和評(píng)審專(zhuān)家等相關(guān)專(zhuān)業(yè)力量，共同進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告審核工作。市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確重大項(xiàng)目或涉及金額較大的項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)，組織相關(guān)專(zhuān)家參與評(píng)審。

　　（五）制定并落實(shí)資產(chǎn)評(píng)估檢查制度。加強(qiáng)內(nèi)部檢查力度，不斷提高檢查質(zhì)量和效率。

　　三、加強(qiáng)動(dòng)態(tài)管理和監(jiān)督檢查

　?。ㄒ唬┦泄芷髽I(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)“北京市資產(chǎn)評(píng)估信息管理系統(tǒng)”及時(shí)上報(bào)資產(chǎn)評(píng)估審核管理工作情況，并于每季度終了10個(gè)工作日內(nèi)將備案資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目分析情況報(bào)送市國(guó)資委。對(duì)于資產(chǎn)評(píng)估過(guò)程中的重大事項(xiàng)和重要問(wèn)題可通過(guò)書(shū)面方式及時(shí)向市國(guó)資委進(jìn)行報(bào)告。

　?。ǘ┦袊?guó)資委通過(guò)加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)登記管理、建立資產(chǎn)評(píng)估備案項(xiàng)目檢查機(jī)制等方式，加大對(duì)市管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理工作的監(jiān)督檢查力度，督促市管企業(yè)對(duì)照問(wèn)題及時(shí)落實(shí)整改，并將監(jiān)督檢查結(jié)果和整改情況納入董事會(huì)評(píng)價(jià)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核。

　?。ㄈ﹩?wèn)題嚴(yán)重或整改不力的，取消其授權(quán)資格；造成國(guó)有資產(chǎn)流失的，按規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任。

　　四、建立行業(yè)管理溝通機(jī)制

　　市國(guó)資委將與資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)協(xié)會(huì)建立工作機(jī)制，督促資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)規(guī)范履職，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并通報(bào)市管企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)違法、違規(guī)開(kāi)展資產(chǎn)評(píng)估工作等影響資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果的情形，并建議行業(yè)協(xié)會(huì)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)處理。

　　五、明確時(shí)間要求

　　授權(quán)企業(yè)應(yīng)于2019年4月20日前將資產(chǎn)評(píng)估管理制度和備案專(zhuān)用章印模報(bào)市國(guó)資委備案。資產(chǎn)評(píng)估核準(zhǔn)備案權(quán)限自2019年5月1日起調(diào)整執(zhí)行。

　　各企業(yè)在執(zhí)行本通知過(guò)程中的問(wèn)題和建議請(qǐng)及時(shí)報(bào)告市國(guó)資委。

政策文件：《北京市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于深化企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理改革工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》

　　為進(jìn)一步做好新時(shí)期資產(chǎn)評(píng)估管理工作，以管資本為主轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式，落實(shí)監(jiān)管責(zé)任，提升監(jiān)管效能，近日市國(guó)資委正式印發(fā)《關(guān)于深化企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理改革工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（京國(guó)資發(fā)〔2019〕2 號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》）。

　　一、起草背景

　　資產(chǎn)評(píng)估在國(guó)有企業(yè)改革發(fā)展中發(fā)揮著重要的價(jià)值門(mén)檻作用，是防止國(guó)有資產(chǎn)流失的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，國(guó)資委在對(duì)近幾年資產(chǎn)評(píng)估管理工作進(jìn)行總結(jié)和廣泛調(diào)研征求各方意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，深化評(píng)估管理改革工作，下放部分評(píng)估管理權(quán)限，是落實(shí)以管資本為導(dǎo)向，支持企業(yè)發(fā)展，更好的履行監(jiān)管職責(zé)的內(nèi)在要求，是落實(shí)市委、市政府放管服工作要求的需要，是從整體上統(tǒng)籌安排好產(chǎn)權(quán)管理相關(guān)工作，提高監(jiān)管效率，切實(shí)防止國(guó)有資產(chǎn)流失，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值重要舉措。

　　二、文件起草的基本思路

　　一是進(jìn)一步簡(jiǎn)政放權(quán)，將部分評(píng)估審核的權(quán)限下放市管企業(yè)，支持企業(yè)高效運(yùn)轉(zhuǎn)和改革發(fā)展。

　　二是進(jìn)一步提高監(jiān)管效能，放權(quán)不放責(zé)，采取多種方式，有效落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管責(zé)任。

　　三是進(jìn)一步促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理，加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，完善過(guò)程監(jiān)督，確保資產(chǎn)評(píng)估工作規(guī)范開(kāi)展。

　　三、主要內(nèi)容

　　一是授權(quán)內(nèi)容。經(jīng)市政府、市國(guó)資委批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)行為涉及的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目由市國(guó)資委負(fù)責(zé)核準(zhǔn)；除核準(zhǔn)以外的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目由市管企業(yè)負(fù)責(zé)備案。核心是企批企備，核準(zhǔn)備案權(quán)限按照經(jīng)濟(jì)行為的審批權(quán)限劃分，實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)對(duì)等。

　　二是授權(quán)范圍。注重與已開(kāi)展的各類(lèi)國(guó)資國(guó)企改革試點(diǎn)工作相銜接，確保與各類(lèi)改革試點(diǎn)同步推進(jìn)，將評(píng)估管理相對(duì)規(guī)范、具備審核承接能力、評(píng)估項(xiàng)目較多、主觀意愿較強(qiáng)的企業(yè)納入第一批授權(quán)企業(yè)范圍。條件成熟時(shí)將授權(quán)范圍推廣至全部市管企業(yè)。

　　三是明確職責(zé)。授權(quán)企業(yè)作為責(zé)任主體，應(yīng)當(dāng)明確工作機(jī)制，落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，建立健全企業(yè)內(nèi)部工作制度，對(duì)職責(zé)部門(mén)、機(jī)構(gòu)選聘、公示制度、內(nèi)部審核機(jī)制等做出詳細(xì)規(guī)定，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定做好評(píng)估備案管理工作，管理權(quán)限不得下放。非授權(quán)企業(yè)參照通知要求，做好承接評(píng)估管理權(quán)限的準(zhǔn)備工作。

　　四是監(jiān)督檢查。為確保放權(quán)不能出問(wèn)題，國(guó)資委通過(guò)信息系統(tǒng)、建立備案項(xiàng)目檢查機(jī)制等方式加強(qiáng)監(jiān)督檢查力度，監(jiān)督檢查結(jié)果和整改情況將納入董事會(huì)評(píng)價(jià)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核，問(wèn)題嚴(yán)重或整改不力的取消授權(quán)資格。